Amortização e SAC

O que é amortização ?

Amortização é um processo continuo que baseado em um modelo definido por uma instituição financeira, é utilizado para a quitação de uma divida realizada em pagamentos periódicos. Esses pagamentos são realizados em prestações correspondentes à devolução do valor somado aos juros do períodos, os quais são estabelecidos e cobrados pela instituição financeira. Os juros pagos são calculados sobre o saldo devedor, isto é, sobre o total que o cliente ainda deve. A prestação paga pelo cliente a cada mês corresponde à soma da amortização mais os juros do período.

Vamos identificar que é quem na operação.

• Credor ou mutuante: quem cede o empréstimo, ou seja, o banco ou outra instituição que concede empréstimos.

• Devedor ou mutuário: é aquele que recebe o empréstimo, ou seja, o cliente.

• Taxa de Juros: é a taxa imposta pelo banco ou ou outra instituição que concede empréstimos que é calculada sempre sobre o saldo devedor.

• Prazo de amortização: é o tempo total para a devolução do dinheiro ao banco ou outra instituição que concede empréstimos.

• Prestação: é o somatório da amortização acrescida de juros e encargos cobrados pelo banco.

SAC

O sistema de amortização constante é utilizado em financiamentos imobiliários. A principal característica do SAC é que a amortização é constante, o que significa que os valores amortizados são os mesmos em todas as prestações. Somente os juros que são calculados sobre o saldo devedor que variam. À medida que o saldo devedor diminui os juros também são reduzidos, logo a prestação fica menor com o passar do tempo. No início do financiamento paga-se uma prestação maior, no final do financiamento paga-se uma prestação menor.

Introdução aos Juros Simples e Compostos

Juros Simples

No modelo de cálculo conhecido como regime de juros simples, os juros incidem sempre sobre o principal, também conhecido como capital inicial ou aplicação. Esse sistema é muito utilizado no mercado para calcular descontos.

Equações de juros simples:

VF (Valor futuro), VP (valor presente), ( i ) taxa, ( t ) tempo.

VF = VP (1 + i . n) VP = VF ÷ (1 + i . n) i = (VF ÷ VP – 1) ÷ n n = (VF ÷ VP – 1) ÷ i

Observação:

Equação 1 = para achar o valor futuro;Equação 2 = para achar o valor presente;Equação 3 = para achar a taxa de juros;Equação 4 = para achar o tempo.

Juros Compostos

No sistema de juros compostos, os juros do mês são incorporados ao capital já constituído, o que significa dizer que um capital que já sofreu correção no mês anterior sofre uma nova correção no mês seguinte. Diferente dos juros simples, os quais incidem sempre sobre o valor inicial, os juros compostos são calculados juros sobre juros. Quando você aplica o seu rico dinheirinho na poupança, a capitalização é composta, sendo muito mais vantajoso para o rendimento do seu capital.

Equações de juros Composto:

VF (Valor futuro), VP (valor presente), ( i ) taxa, ( t ) tempo.

VF = VP (1 + i )n VP = VF ÷ (1 + i )n i = (VF ÷ VP ) 1÷n  – 1 n = log (VF ÷ VP – 1) ÷  log ( 1 + i )

Observação:

Equação 1 = para achar o valor futuro;Equação 2 = para achar o valor presente; Equação 3 = para achar a taxa de juros; Equação 4 = para achar o tempo.

Juros

Podemos entender de forma simples que juro é uma forma de compensar determinada pessoa jurídica pelo o uso do seu dinheiro. Ele pode ser compreendido também como uma espécie de aluguel sobre o dinheiro tomado de empréstimo. A cobrança do juro funciona como uma remuneração pela utilização desse dinheiro. O cálculo é feito com base em um percentual sobre o valor emprestado (taxa de juros) e pode ser calculado de duas formas: Juros Simples ou Juros Composto.

Os juros também são cobrados quando não há o cumprimento da promessa de pagamento de uma obrigação na data estipulada. Podemos entender que seria uma forma de punir a pessoa que deixa de cumprir o seu compromisso e de compensar a quem interessa o recebimento.

• Remuneração sobre um capital (valor representado por dinheiro ou bens);
• Ganhos ou Custos;
• Valor do dinheiro em função do tempo;
• Penalidades;
• Economia do País;
• Utilização;
• Investimentos;
• Empréstimos.

Taxa de juros (i):

• Taxa de juros é conhecido como ( i = interest )
• Relação entre os juros produzidos e o montante do capital em um determinado período.
• Revelada em forma de percentual (%) ou decimal (15% ou 0,15)

A taxa de juros pode ser apontada por período de capitalização sendo eles:

• % a.m (ao mês);
• % a.b (ao bimestre);
• % a.a (ao ano);
• % a.s (ao semestre);
• % a.t (ao trimestre);
• % a.d (ao dia).